Ai un preț fără TVA și vrei să afli cât plătești în total? Sau ai un bon fiscal și vrei să vezi cât reprezintă TVA din suma achitată? Calculatorul de mai jos face conversia instantaneu, cu cotele de TVA aplicate în România: 21 % (cota standard), 11 % și 5 %. Introdu suma, alege dacă include sau nu TVA și selectează cota.
Cum se folosește calculatorul de TVA
- Introdu suma în lei. Poți folosi virgula sau punctul pentru zecimale (99,90 sau 99.90).
- Alege tipul sumei: „fără TVA” dacă ai prețul de bază, „cu TVA inclus” dacă suma conține deja taxa.
- Selectează cota: 21 %, 11 % sau 5 %. Pentru o altă cotă, de exemplu cea dintr-o altă țară, alege „Altă cotă” și scrie procentul.
- Citește rezultatul: prețul fără TVA, valoarea TVA și prețul cu TVA apar imediat, împreună cu formula folosită.
Formulele de calcul
- Preț cu TVA = preț fără TVA × 1,21. Exemplu: 1.000 lei × 1,21 = 1.210 lei.
- Preț fără TVA = preț cu TVA ÷ 1,21. Exemplu: 605 lei ÷ 1,21 = 500 lei.
- TVA dintr-un preț cu TVA = preț cu TVA × 21 ÷ 121. Exemplu: din 605 lei, TVA este 105 lei.
Pentru cota de 11 %, coeficientul este 1,11, iar pentru cota de 5 % este 1,05.
| Cota TVA | Coeficient | 100 lei fără TVA devin | 100 lei cu TVA conțin |
|---|---|---|---|
| 21 % | 1,21 | 121,00 lei | 82,64 lei + 17,36 lei TVA |
| 11 % | 1,11 | 111,00 lei | 90,09 lei + 9,91 lei TVA |
| 5 % | 1,05 | 105,00 lei | 95,24 lei + 4,76 lei TVA |
Cotele de TVA în România
De la 1 august 2025, cota standard de TVA a crescut de la 19 % la 21 %. Ea se aplică majorității bunurilor și serviciilor: îmbrăcăminte, electronice, electrocasnice, carburanți, servicii de telecomunicații și multe altele.
Cota redusă de 11 % a înlocuit, în cele mai multe cazuri, vechile cote de 5 % și 9 %. Ea se aplică, printre altele, alimentelor, medicamentelor, apei potabile, serviciilor de restaurant și cazării.
Cota de 5 % se mai aplică doar în situații limitate, prevăzute de lege. Deoarece regulile se pot modifica, verifică întotdeauna cota corectă pe site-ul ANAF înainte de a emite o factură.
Exemple practice
Un laptop de 4.235 lei cu TVA
Prețul de raft include TVA de 21 %. Prețul fără TVA este 4.235 ÷ 1,21 = 3.500 lei, iar TVA reprezintă 735 lei.
O ofertă de 2.000 lei fără TVA
Un furnizor îți trimite o ofertă de 2.000 lei plus TVA. Vei plăti 2.000 × 1,21 = 2.420 lei, din care 420 lei TVA.
O notă de plată la restaurant de 333 lei
La cota de 11 %, suma fără TVA este 333 ÷ 1,11 = 300 lei, iar TVA este 33 lei.
Greșeli frecvente
- Scazi 21 % din prețul cu TVA. Rezultatul este greșit: 121 lei minus 21 % înseamnă 95,59 lei, nu 100 lei. Corect este să împarți la 1,21.
- Folosești cota veche de 19 %. Facturile și calculele făcute după 1 august 2025 trebuie să folosească noile cote.
- Rotunjești prea devreme. Păstrează zecimalele până la totalul final, apoi rotunjește la doi bani.
Cotele de TVA în Uniunea Europeană și în lume
Cumperi de pe un site din altă țară, pleci în vacanță sau lucrezi cu clienți din străinătate? Prețul final depinde de TVA locală. Tabelele de mai jos cuprind cota standard și cotele reduse din cele 27 de state ale Uniunii Europene și din alte 61 de țări. Pentru un calcul cu una dintre aceste cote, alege „Altă cotă” în calculator și introdu procentul.
Cu o cotă standard de 21%, România se află acum la nivelul Belgiei, Spaniei sau Țărilor de Jos. Cea mai mare cotă din UE este în Ungaria (27%), iar cea mai mică în Luxemburg (17%). Dintre vecinii României, Bulgaria aplică 20%, Ungaria 27%, iar Republica Moldova, Serbia și Ucraina câte 20%.
Uniunea Europeană (27 de țări)
| Țara | Cota standard | Cote reduse |
|---|---|---|
| Austria | 20% | 13%, 10% |
| Belgia | 21% | 12%, 6% |
| Bulgaria | 20% | 9% |
| Cehia | 21% | 12% |
| Cipru | 19% | 9%, 5%, 3% |
| Croația | 25% | 13%, 5% |
| Danemarca | 25% | Niciuna (0% pentru presă) |
| Estonia | 24% | 13%, 9% |
| Finlanda | 25,5% | 14%, 10% |
| Franța | 20% | 10%, 5,5%, 2,1% |
| Germania | 19% | 7% |
| Grecia | 24% | 13%, 6% |
| Irlanda | 23% | 13,5%, 9%, 4,8% |
| Italia | 22% | 10%, 5%, 4% |
| Letonia | 21% | 12%, 5% |
| Lituania | 21% | 9%, 5% |
| Luxemburg | 17% | 14%, 8%, 3% |
| Malta | 18% | 7%, 5% |
| Polonia | 23% | 8%, 5% |
| Portugalia | 23% | 13%, 6% |
| România | 21% | 11% |
| Slovacia | 23% | 19%, 5% |
| Slovenia | 22% | 9,5%, 5% |
| Spania | 21% | 10%, 4% |
| Suedia | 25% | 12%, 6% |
| Țările de Jos | 21% | 9% |
| Ungaria | 27% | 18%, 5% |
Europa (în afara UE)
| Țara | Cota standard | Cote reduse |
|---|---|---|
| Albania | 20% | 6% |
| Andorra | 4,5% | 2,5%, 1%, 0% |
| Armenia | 20% | Niciuna (cotă unică) |
| Azerbaidjan | 18% | Niciuna (cotă unică) |
| Belarus | 20% | 10%, 0,5% |
| Bosnia și Herțegovina | 17% | Niciuna (cotă unică) |
| Elveția | 8,1% | 3,8% (cazare), 2,6% |
| Georgia | 18% | Niciuna (cotă unică) |
| Islanda | 24% | 11% |
| Liechtenstein | 8,1% | 3,8% (cazare), 2,6% |
| Macedonia de Nord | 18% | 10%, 5% |
| Monaco | 20% | 10%, 5,5%, 2,1% |
| Muntenegru | 21% | 15%, 7% |
| Norvegia | 25% | 15% (alimente), 12% |
| Regatul Unit | 20% | 5%, 0% |
| Republica Moldova | 20% | 8%, 0% |
| Serbia | 20% | 10% |
| Turcia | 20% | 10%, 1% |
| Ucraina | 20% | 14%, 7% |
Africa
| Țara | Cota standard | Cote reduse |
|---|---|---|
| Africa de Sud | 15% | 0% (produse de bază) |
| Algeria | 19% | 9% |
| Burkina Faso | 18% | 10% (hoteluri, restaurante) |
| Camerun | 19,25% | Niciuna (cotă unică) |
| Coasta de Fildeș | 18% | 9% |
| Egipt | 14% | 5% (utilaje și echipamente) |
| Gabon | 18% | 10% |
| Kenya | 16% | 0% (anumite bunuri) |
| Maroc | 20% | 10% |
| Mauritius | 15% | 0% (produse de bază) |
| Nigeria | 7,5% | Niciuna (cotă unică) |
| Senegal | 18% | 10% (cazare turistică) |
| Togo | 18% | 10% (cazare, restaurante) |
| Tunisia | 19% | 13%, 7% |
America
| Țara | Cota standard | Cote reduse |
|---|---|---|
| Argentina | 21% | 10,5% |
| Bolivia | 13% | Niciuna (cotă unică) |
| Canada | 5% (GST) + taxă provincială | 0% (alimente de bază, medicamente) |
| Chile | 19% | Niciuna (cotă unică) |
| Columbia | 19% | 5% |
| Costa Rica | 13% | 4%, 2%, 1% |
| Mexic | 16% | 8% (zona de frontieră), 0% |
| Paraguay | 10% | 5% |
| Peru | 18% | Niciuna (cotă unică) |
| Uruguay | 22% | 10% |
Asia și Oceania
| Țara | Cota standard | Cote reduse |
|---|---|---|
| Arabia Saudită | 15% | 0% (anumite operațiuni) |
| Australia | 10% | 0% (alimente de bază, sănătate, educație) |
| Bahrain | 10% | 0% (produse de bază, sănătate) |
| China | 13% | 9%, 6% |
| Coreea de Sud | 10% | Niciuna (cotă unică) |
| Emiratele Arabe Unite | 5% | 0% (anumite operațiuni) |
| Filipine | 12% | Niciuna (cotă unică) |
| India | 18% | 5% (40% pentru produse de lux) |
| Indonezia | 12% | 11% efectiv, în afara produselor de lux |
| Israel | 18% | 0% (fructe și legume proaspete) |
| Japonia | 10% | 8% (alimente, presă) |
| Liban | 11% | Niciuna (cotă unică) |
| Noua Zeelandă | 15% | Niciuna (cotă unică) |
| Oman | 5% | 0% (alimente de bază) |
| Singapore | 9% | Niciuna (cotă unică) |
| Taiwan | 5% | Niciuna (cotă unică) |
| Thailanda | 7% (cota legală 10%) | Niciuna (cotă unică) |
| Vietnam | 10% | 5%, 0% |
Statele Unite nu aplică TVA: fiecare stat stabilește propria taxă pe vânzări (sales tax), adăugată la casă.
Cote în vigoare la 18 octombrie 2026. Cotele de TVA se modifică periodic: înainte de a emite o factură sau o declarație, verifică întotdeauna cota aplicabilă la administrația fiscală a țării respective.
Întrebări frecvente
Cum calculez TVA de 21 % dintr-un preț?
Dacă prețul nu include TVA, înmulțește-l cu 0,21. Dacă îl include, înmulțește-l cu 21 și împarte la 121.
Persoanele fizice pot recupera TVA?
Nu. TVA este suportată de consumatorul final. Doar firmele înregistrate în scopuri de TVA pot deduce taxa plătită pe achizițiile lor.
Pot calcula TVA pentru altă țară?
Da. Alege „Altă cotă” și introdu cota țării respective, de exemplu 20 % pentru Franța sau 19 % pentru Germania.